현금을 입금하거나 출금하는 것이 자유롭다고 생각하는 사람들이 많습니다. 하지만 일정 금액 이상의 현금 입출금은 국세청에 자동으로 보고되어 세무조사의 빌미가 될 수 있습니다. 특히, 가족 간의 계좌이체는 국세청이 바로 알 수는 없지만, 현금 거래는 다릅니다. 이 글에서는 세무조사를 피하기 위한 실질적인 방법과 절세 전략을 소개합니다.
1. 현금 입출금이 불러오는 세무조사의 위험
가족 간 계좌이체는 일반적으로 바로 포착되지 않지만, 현금 거래는 자동 감시 대상입니다. 하루 1천만 원 이상을 입출금하면 금융정보분석원(FIU)에 자동 통보되며, 이는 국세청의 세무조사로 이어질 수 있습니다.
로또 당첨 용지를 웃돈 주고 거래하는 사례는 현금 거래의 위험성을 극명하게 보여줍니다. 현금을 자주 입금하거나 인출하는 경우, 특히 반복적으로 999만 원씩 거래하는 행위는 '의심 거래'로 분류되어 주의가 필요합니다.
2. 현금 입출금의 관리 방법
은행은 고객의 입출금 내역을 감시하며, 일정 기준 이상일 경우 의심거래보고제도(Suspicious Transaction Report, STR)에 따라 FIU에 보고해야 합니다.
하루 1천만 원 이상의 현금 거래는 자동 보고
반복적인 999만 원 거래는 수동 보고 대상
연간 5천만 원 이상의 현금 입출금은 특히 조심
은행원도 보고 의무가 있어, 관리가 더욱 철저해지고 있습니다.
3. 다양한 은행 활용으로 리스크 분산
한 은행에 1천만 원을 입금하면 자동 보고되지만, 두 개의 은행에 각각 900만 원씩 입금하면 별도의 보고 대상이 아닙니다. 이는 현재 은행 간 전산망이 통합되지 않았기 때문입니다.
예:
신한은행 900만 원 입금
국민은행 900만 원 입금
총 1,800만 원 입금해도 보고되지 않음
하지만 이러한 방식은 일시적인 회피일 뿐이며, 계속 반복하면 의심받을 수 있습니다.
4. 세무조사 및 자금 출처 조사 대비
자금 출처 조사는 특히 부동산 취득 시 자주 발생합니다. 고가의 자산을 취득한 뒤, 소득 대비 자산이 과도하다고 판단되면 조사가 시작됩니다.
이를 피하기 위해 다음과 같은 전략이 필요합니다:
과도한 현금 구매 지양
은행 대출 활용
부모 자금 지원 시, 증여세 신고 필수
30대의 경우 소득이 많지 않기 때문에 고가의 부동산 취득 시 국세청의 자금 출처 조사 대상이 되기 쉽습니다.
5. 부모에게 돈을 빌릴 때, 무이자로 안전하게 이용하는 법
부모에게 자금을 차용할 경우 차용증 작성은 필수입니다. 이때 이자를 주지 않으면 증여로 간주될 수 있으며, 이자소득세 문제가 발생합니다.
연봉의 5배까지 차용 가능 (연봉 4천만 원 → 2억 원 차용)
세법상 2억 1,700만 원까지 무이자 차용 가능
매월 50만 원씩 원금 분할 상환
잔액은 10년 후 증여 공제로 정리 가능
이 방법을 통해 부모의 이자 소득세를 피하고, 합법적으로 절세 전략을 실행할 수 있습니다.
마무리
현금 거래는 자칫하면 의심받는 거래가 되어 세무조사로 이어질 수 있습니다. 무심코 반복하는 거래 패턴 하나가 국세청의 타겟이 될 수 있으므로, 보다 세심한 관리가 필요합니다. 부동산 취득이나 부모로부터의 자금 지원 시에도 절세 전략을 철저히 준비하세요.